Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?

<p> </p> <p style="text-align: justify;"> Чтобы отразить НДС с розничных продаж в Декларации по НДС, нужно сформировать документ «Сводная справка по розничным продажам». </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Сводная справка по розничным продажам – это отдельный вид документа <b>«Счёт-фактура выданный»</b>, который предназначен для формирования суммарных данных о розничных продажах, облагаемых НДС за календарный месяц (или квартал) и регистрация их в книге продаж. </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> <b>Документ можно сформировать:</b> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <ul class="symbol-marker-list" style="text-align: justify;"> <li>вручную в разделе «Продажи» – «Счета-фактуры выданные»</li> <li>при выполнении операции <b>«Формирование сводной справки по розничным продажам»</b> в разделе «Отчёты» – «НДС» – «Отчётность по НДС» или «Операции» – «Закрытие периода» – «Закрытие месяца» – «Расчёт НДС» (последний месяц квартала).</li> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/2ae/5ixjknvgqs5sx0uiozx5x1ohrnyjrxkf.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> <li><b>Код вида операции:</b> <a href="https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/lajfhaki-dlya-buhgaltera/pomoshhniki-buhgaltera/pamyatki/kody-vidov-operatsij-po-nds.html" target="_blank">26</a> «Реализация товаров, работ, услуг неплательщикам НДС, получение авансов».</li> </ul> <p> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/529/fi8t48o1b1hb770lgaxn32dg7168x6ci.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> При проведении данного документа в графе 3 «Книги продаж» будут указаны номер и дата документа <b>«Сводная справка по розничным продажам»</b>. </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/f0b/pcs8b44k9gh88ny474lh5idwthjx5exi.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <h3 style="text-align: left;"> Как отразить возврат розничному покупателю? </h3> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/472/qe7akbfwckuaoggayb1swliietyymtko.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> В документе «Отчёт о розничных продажах» должна быть заполнена вкладка «Возвраты».  Если возврат прошёл по безналичному расчёту, то во вкладке «Возврат безналичной оплаты» отражаем эту сумму. </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Итоговая сумма продаж по «Сводной справке по розничным продажам» отразится за минусом суммы возврата. </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/235/dm2gn82swlu0td5mb72ht1tkjcyjuxzd.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Возврат попадёт в «Книгу покупок» (Раздел 8 Декларации по НДС). </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/538/84o7xvaz3mvxxioskrkc2nvqvqjuus8b.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <h3 style="text-align: left;"> Как быть в ситуации, если за смену были возвраты и не было продаж? </h3> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> Заполните вкладки «Возврат» и «Возврат безналичной оплаты» (если оплата безналичными средствами) в документе «Отчёт о розничных продажах». </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/638/x4naojyvynbsfl2k3br4zlac1eqqqvg2.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> Создайте на основании «Отчёта о розничных продажах» документ «Корректировочная справка по розничным продажам». </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/77e/vfzwcfpbwmbmqaumkjo048kphuia4vb7.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p> <p style="text-align: justify;"> <img alt="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?" src="/upload/medialibrary/6eb/p5yggiikvr4mz79ii5xwyvbyc4jzv6i8.PNG" title="Как отразить в отчётности НДС с розничных продаж?"><br> </p>